top of page
Search

Co to jest Discretionary Trust?

  • Writer: Anna  Kmiec
    Anna Kmiec
  • Apr 12
  • 2 min read

Updated: 3 days ago

# Discretionary Trust: Unikalne Narzędzie Ochrony Majątku


Discretionary Trust (DT), który w przybliżeniu możemy porównać do funduszu powierniczego, oferuje unikalny i elastyczny sposób ochrony Twojego majątku oraz jego dystrybucję zgodnie z Twoją wolą.


DT daje powiernikom (trustees) możliwość decydowania, jak, kiedy i komu zostaną przekazane środki. Dzięki temu jest doskonałym narzędziem w sytuacjach, gdzie kluczowe są elastyczność i ochrona.


Discretionary Trust: Unikalne Narzędzie Ochrony Majątku

Czym jest fundusz - Discretionary Trust?


Fundusz ten pozwala powiernikom kontrolować sposób dystrybucji dochodu i kapitału z aktywów funduszu. Beneficjenci nie mają automatycznego prawa do środków – zamiast tego posiadają potencjalny udział, który staje się realny dopiero po podjęciu decyzji przez powierników. Zapewnia to dużą elastyczność, szczególnie gdy beneficjenci mają zmieniające się potrzeby lub sytuację życiową.


Choć powiernicy (Trustee) mają pełną kontrolę, osoba tworząca fundusz (settlor/testator) często sporządza list intencyjny. Ten dokument zawiera wskazówki dotyczące tego, jak środki (Trust Fund) mają zostać rozdzielane. Warto jednak podkreślić, że taki list nie jest prawnie wiążący.


Kluczowe korzyści funduszu - Discretionary Trust


Zabezpieczenie beneficjentów z problemami finansowymi


Fundusz ten może stanowić niezwykle skuteczną formę zabezpieczenia dla beneficjentów, którzy mogą mieć problemy z zarządzaniem swoimi finansami. Jeśli beneficjent ma skłonność do złego zarządzania pieniędzmi lub nie radzi sobie z dużymi kwotami, fundusz może być zabezpieczeniem. Powiernicy mogą wypłacać środki stopniowo, co zapobiega roztrwonieniu spadku lub popadnięciu w kłopoty finansowe.


Planowanie podatkowe


Discretionary Trust może być także skuteczną strategią planowania podatkowego. Dzięki odpowiedniemu zarządzaniu dystrybucją środków fundusz może pomóc w minimalizacji zobowiązań podatkowych dla beneficjentów. Może to także zapobiec przekroczeniu progu podatku spadkowego (Inheritance Tax, IHT) przez beneficjenta. Oferuje to dużą elastyczność w zakresie zarządzania finansami w dłuższej perspektywie.


Ochrona majątku w razie rozwodu


Fundusz może również chronić aktywa przed podziałem w przypadku rozwodu beneficjenta. Ponieważ to fundusz jest właścicielem aktywów, nie są one traktowane jako osobisty majątek beneficjenta. To może sprawić, że aktywa te będą wyłączone z podziału w trakcie postępowania rozwodowego.


Ważne kwestie dotyczące Discretionary Trust


Minimalna liczba beneficjentów


Aby fundusz funkcjonował poprawnie, musi mieć przynajmniej dwóch beneficjentów. Mogą to być osoby fizyczne lub grupy, np. „moje dzieci”. To zapewnia, że fundusz będzie zgodny z wymaganiami prawnymi oraz że dystrybucja środków będzie możliwa.


Czas trwania funduszu


Czas trwania funduszu może wynosić aż do 125 lat. Testator powinien określić beneficjentów rezerwowych, gdy fundusz będzie kończyć działalność. Najczęściej są to spadkobiercy zmarłych beneficjentów. Należy również rozważyć, kiedy fundusz powinien się zakończyć – może to być po śmierci wszystkich beneficjentów lub gdy powiernicy zdecydują o rozdysponowaniu majątku.


Dlaczego warto rozważyć Discretionary Trust?


Decydując się na Discretionary Trust, zyskujesz ogromną elastyczność. To narzędzie nie tylko chroni Twoje aktywa, ale również pozwala na dostosowywanie dystrybucji środków do aktualnych potrzeb beneficjentów. Dzięki temu możesz mieć pewność, że Twoje decyzje będą odpowiadały zmieniającym się okolicznościom.


Fundusz powierniczy to doskonałe narzędzie, które pozwala rozdysponować majątek zgodnie z wolą właściciela, a jednocześnie chroni beneficjentów przed ryzykiem – takim jak niestabilność finansowa, rozwód czy uzależnienia.


Masz pytania? Chcesz dowiedzieć się więcej? Skontaktuj się z nami już dziś!


📞 Zadzwoń: 01926 897077


FunduszPowierniczy Trust PlanowanieSpadkowe OchronaMajątku ZabezpieczenieFinansowe Spadek DoradztwoPrawne PlanowanieRodzinne BezpiecznySpadek Testament CitywideWills FinanseRodzinne OchronaBeneficjentów PlanowaniePodatkowe ZaufaniPowiernicy

 
 
 

Comments

Rated 0 out of 5 stars.
No ratings yet

Add a rating

Contact Us Today

Free call - just to understand your options!

Thanks for submitting!

Citywide Wills

Coventry Office: Union House, 111 New Union Street, Coventry, CV1 2NT

Coventry: 024 7697 0024

 

Warwick Office: 3 St. John's, Warwick, CV34 4NE

Warwick: 01926 897077
 

Email: anna@citywidewills.co.uk

As a member of The Society of Will Writers, I adhere to a strict Code of Practice and maintain the highest professional stand

© 2024 Citywide Wills is a trading style of Citywide Commercials Ltd,  a company registered in England and Wales with registration number 11324951;

Registered address: Union House, 111 New Union Street, Coventry, CV1 2NT

bottom of page